Review Apa itu Tabungan Syariah | Akad, Kelebihan Kekurangan

Tabungan Syariah semakin populer di Indonesia seiring dengan pertumbuhan perbankan Syariah. Meskipun dikenal sebagai anti riba, namun bagaimana cara kerja jenis tabungan ini dibandingkan tabungan konvensional.

Apakah jenis tabungan tanpa riba ini lebih menguntungkan ? Bagaimana aman dan legalitasnya ?

Selengkapnya soal jenis tabungan anti riba ini.

Apa itu Tabungan Syariah

Tabungan Syariah adalah produk simpanan yang ditawarkan oleh Bank Syariah atau Unit Syariah. Produk ini dijalankan sesuai dengan prinsip Syariah dan diawasi oleh Dewan Syariah Nasional MUI.

Konsep Tabungan Syariah adalah bagi hasil, dimana imbal hasil yang dibayarkan ke nasabah berdasarkan persentase yang telah disepakati sejak awal.

Apa Akad Tabungan Syariah

Prinsip investasi tabungan berdasarkan syariat ajaran agama Islam adalah dijalankan dengan prinsip mudharabah.

Prinsip perjanjian mudharabah adalah bentuk perjanjian kerja sama antara dua atau lebih pihak di mana pemilik modal mempercayakan sejumlah modal kepada pengelola yang dipilih untuk suatu perjanjian kerja sama.

Bentuk perjanjian mudharabah ini menegaskan kerja sama dengan kontribusi seratus persen modal dari pemilik modal dan keahlian dari pengelola terpilih.

Tabungan syariah diatur oleh Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) dalam Fatwa DSN No. 03/DSN-MUI/IV/2000 pada tanggal 1 April 2000.

Ketentuan Tabungan syariah secara mudharabah adalah sebagai berikut:

1. Dalam transaksi ini nasabah bertindak sebagai shahibul maal atau pemilik dana, dan bank bertindak sebagai mudharib atau pengelola dana.
2. Dalam kapasitasnya sebagai mudharib, bank dapat melakukan berbagai macam usaha yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan mengembangkannya, termasuk di dalamnya mudharabah dengan pihak lain.
3. Modal harus dinyatakan dengan jumlahnya, dalam bentuk tunai dan bukan piutang.
4. Pembagian keuntungan harus dinyatakan dalam bentuk nisbah dan dituangkan dalam akad pembukaan rekening.
5. Bank sebagai mudharib menutup biaya operasional Tabungan dengan menggunakan nisbah keuntungan yang menjadi haknya.
6. Bank tidak diperkenankan untuk mengurangi nisbah keuntungan nasabah tanpa persetujuan yang bersangkutan.

Cara Kerja Tabungan Syariah

Cara perhitungan Tabungan syariah dengan cara nisbah atau bagi hasil bisa dijadikan acuan tidak hanya untuk simulasi Tabungan BSI, tapi juga untuk bank lainnya secara umum, seperti BSI, Muamalat, BCA Syariah, ataupun bank-bank lainnya di Indonesia.

Perhitungan nisbah bagi hasil adalah sebagai berikut: (nominal Tabungan : nominal seluruh Tabungan) x persentase bagi hasil x keuntungan bank pada bulan tersebut

Contohnya adalah:

1. Nominal Tabungan adalah Rp10.000.000 dan jangka waktu 1 bulan
2. Jumlah seluruh Tabungan di bank itu yang memiliki jangka waktu 1 bulan adalah Rp5 miliar
3. Keuntungan bagi hasil seluruh Tabungan yang memiliki jangka waktu 1 bulan Rp 50 juta
4. Nisbah bagi hasil dengan jangka waktu 1 bulan adalah 55 % untuk nasabah dan 45% untuk bank

Maka, nilai bagi hasil bagi adalah: (Rp10 juta: Rp5 milyar) x 55% x Rp50 juta = Rp55.000

Dari hasil perhitungan Tabungan syariah dengan simulasi di atas, pada bulan berikutnya kita akan mendapatkan nisbah bagi hasil dari bank syariah pengelola investasi sebesar Rp55.000.

Jenis Tabungan di Bank Syariah

Tabungan ditentukan oleh jenis akad yang digunakan, yaitu antara lain:

• Mudharabah (bagi hasil) adalah kerjasama antara pemilik dana (shahibul mal) dan pengelola dana (mudharib) untuk melakukan kegiatan usaha dengan nisbah bagi hasil (keuntungan atau kerugian) menurut kesepakatan di muka. Nasabah bertindak sebagai shahibul maal dan Bank bertindak sebagai mudharib
• Wadiah (titipan) adalah titipan nasabah yang harus dijaga dan dikembalikan setiap saat bila Nasabah yang bersangkutan menghendaki. Bank bertanggungjawab atas pengembalian dana titipan tersebut, dan tidak mempersyaratkan imbalan kecuali dalam bentuk pemberian (“athaya”) yang bersifat sukarela.

Contoh Produk Tabungan Syariah

Simak ringkasan di bawah ini.

1. Bank Syariah Indonesia

BSI merupakan bank hasil merger antara PT Bank BRIsyariah Tbk, PT Bank Syariah Mandiri dan PT Bank BNI Syariah. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) secara resmi mengeluarkan izin merger tiga usaha bank syariah tersebut pada 27 Januari 2021.

BSI Tabungan Haji Indonesia adalah Tabungan perencanaan haji dan Umroh berlaku untuk seluruh usia berdasarkan prinsip syariah dengan akad Wadiah dan Mudharabah.

Tabungan ini tidak dikenakan biaya administrasi bulanan dan dilengkapi fasilitas kartu ATM dan fasilitas E-Channel apabila telah terdaftar di Siskohat (mendapat porsi)

2. Bank Permata Tabungan iB Bebas

Permata Syariah adalah Unit Usaha Khusus milik bank Permata yang didirikan untuk memberikan respon terhadap perkembangan ekonomi syariah di Indonesia.

PermataTabungan iB Bebas adalah jenis tabungan Syariah yang memberi manfaat cashback dan hadiah langsung. Tabungan Syariah dengan cashback menarik, gratis tarik tunai, dan kemudahan bertransaksi di banyak ATM di seluruh dunia.

3. BCA Syariah Tabungan iB

Tahapan iB di BCA Syariah adalah rekening tabungan yang menyediakan berbagai fasilitas yang memudahkan anda dalam transaksi perbankan berdasarkan prinsip wadiah (titipan) atau mudharabah (bagi hasil)

4. Danamon Tabungan Syariah

Tabungan dengan prinsip syariah Mudharabah (Bagi Hasil), yaitu:

• Tabungan BISA Qurban iB. Tabungan rencana yang menggunakan prinsip Syariah bagi hasil (Mudharabah) dalam mata uang Rupiah yang disediakan khusus untuk mewujudkan keinginan niat suci Anda dalam mempersiapkan dana ibadah Qurban.
• Tabungan BISA Umrah iB. Tabungan berjangka menggunakan prinsip syariah Mudharabah (Bagi Hasil) yang bertujuan untuk membantu Nasabah dalam merencanakan dana Ibadah Umrah.

Perbedaan Tabungan Syariah vs Konvensional

Tabungan syariah tidak mengenal sistem bunga (riba).

Tabungan syariah menerapkan sistem bagi hasil. Jumlah pendapatan ini dihitung berdasarkan persentase yang telah disepakati sejak awal.

Misalnya, kita mendapatkan 70% hasil investasi, porsi bank 30%. Sesuai dengan konsepnya, besaran pendapatan yang akan diterima nasabah atas Tabungan syariah akan berubah, tidak tetap.

Sementara, Tabungan konvensional menerapkan sistem bunga tetap, yaitu imbal hasil yang akan didapat nasabah telah ditetapkan sebelumnya dan itu bersifat tetap.

Jadi, apapun investasi yang dilakukan pihak bank atas sejumlah dana Tabungan nasabah, hal tersebut tidak akan mempengaruhi jumlah pendapatan yang akan diperoleh nasabah atas investasi yang dilakukan dalam Tabungan konvensional.

Keuntungan dan Kekurangan Tabungan Syariah

Keuntungan Tabungan Syariah

1. Sesuai Akad Syariah

Pengelolaan dana pada Tabungan syariah, yaitu dana nasabah dikelola sesuai dengan ajaran Islam.

Status dana pada Tabungan syariah adalah dana menjadi investasi bank syariah.

Tabungan syariah dijalankan dengan menggunakan prinsip syariah. Akad yang digunakan sesuai fatwa yang ditetapkan dewan syariah.

Hal ini menjadi nilai tambah, terutama bagi mereka yang mengharapkan instrumen investasi sesuai dengan ketentuan syariah yang berlaku.

2. Sistemnya Bagi Hasil

Tabungan syariah tidak mengenal sistem bunga (riba).

Tabungan syariah menerapkan sistem bagi hasil. Jumlah pendapatan ini dihitung berdasarkan persentase yang telah disepakati sejak awal.

Misalnya, Anda mendapatkan 70% hasil investasi, porsi bank 30%. Sesuai dengan konsepnya, besaran pendapatan yang akan diterima nasabah atas Tabungan syariah akan berubah, tidak tetap.

3. Hubungan Lebih Baik Nasabah dan Bank

Hubungan nasabah dengan bank pada Tabungan syariah adalah nasabah memiliki status sebagai penyandang dana dan bank menjadi pengelola dana.

4. Pembiayaan ke Usaha Sesuai Syariat

Di Tabungan syariah, dana diinvestasikan pada berbagai perusahaan atau instrumen investasi yang menjalankan prinsip Islam. Melarang adanya pembiayaan terhadap perusahaan yang tidak mengikuti ketentuan syariah, seperti gharar, maisir, dan riba.

Dengan kata lain, Tabungan syariah memberikan jaminan halal atas berbagai kegiatan investasi yang dilakukan menggunakan dana nasabah.

5. Pelaksanaan Diawasi DSN MUI

Pada Tabungan syariah, dalam hal sistem keuangan yang diterapkan, khususnya pada akad yang digunakan dalam Tabungan syariah, sesuai dengan fatwa yang ditetapkan oleh Dewan Pengawas Syariah – Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI).

Kekurangan Tabungan Syariah

1. Hanya Tersedia di Bank Syariah atau Unit Syariah

Penjualan produk Syariah terbatas di Bank Syariah dan Unit Syariah di Bank Konvensional.

2. Belum Dikenal Luas

Masyarakat belum banyak mengenal produk Tabungan Syariah. Terlihat dari masih rendah porsi simpanan di Tabungan Syariah dibandingkan konvensional.

3. Nisbah Bagi Hasil Bisa Berubah dan Fluktuatif

Penghitungan imbal hasil pada Tabungan syariah, yaitu bersifat fluktuatif, tergantung dengan keuntungan bank.

4. Imbal Hasil Cenderung Lebih Rendah

Suku bunga Tabungan konvensional pada umumnya lebih besar ketimbang Tabungan syariah dan imbal hasil bisa dihitung sejak awal. Sedangkan hasil Tabungan syariah berubah-ubah, walau tak tertutup kemungkinan melebihi bunga Tabungan konvensional.

5. Ketidakpastian Imbal Hasil

Tabungan syariah dalam pos akuntansi masuk pada pos investasi, yang umumnya terkait dengan aset atau modal tergantung dengan jangka waktu Tabungannya. Hal ini dikarenakan sistem bagi hasil yang terkandung dalam Tabungan syariah dan konsep kemitraan yang diusungnya, sehingga tidak ada pihak yang berhutang atau berhutang ke pihak lainnya.